银行承兑汇票审批环节的风险表现为()。
A.调查、审查没有分离,未实行独立审查
B.对于领导授意办理不符合承兑条件的承兑汇票,审查机构成员意见不明确
C.逆程序、超权限审批,化整为零、滚动批准签发汇票,或在限额内连续批准签发
D.伪造调查、审查意见,骗取银行信贷资金
A.调查、审查没有分离,未实行独立审查
B.对于领导授意办理不符合承兑条件的承兑汇票,审查机构成员意见不明确
C.逆程序、超权限审批,化整为零、滚动批准签发汇票,或在限额内连续批准签发
D.伪造调查、审查意见,骗取银行信贷资金
A.未尽职调查,没有对申请人的主体资格、资产负债状况、经营情况、履约能力、信用记录等进行实地调查,提供虚假调查报告
B.虚拟交易行为,虚签交易合同,无真实交易背景,内外串通、伪造虚假信息
C.没有合理的保证金来源或申请人以非自有经营性资金作为保证金,特别是以贷款资金作为保证金,套取银行信贷资金
D.申请额度超过客户授信额度
E.逆程序、超权限审批,化整为零、滚动批准签发汇票,或在限额内连续批准签发
A.内外勾结进行虚假查询、伪造纳税发票和交易证明
B.未按规定验票,造成伪造、变造、克隆的假银行承兑汇票贴现
C.违法票据查询查复制度,对查询结果不确定的未采取进一步措施确认
D.超权限、逆程序审批
A.合同签订当事人必须在金融机构的办公场所当面签订合同
B.有权签字人要出具有效的身份证明文件
C.对采取组合担保方式的,要在合同中准确界定相关当事人的法律责任
D.合同签订后要到抵质押登记部门办理登记手续
B、未到期和已到期收款未解付纸质银行承兑汇票第一联底卡与电子报表分发系统纸质银行承兑汇票未解付报表进行核对,确保相符
C、电子报表分发系统T+1日产生的纸票承兑汇票未销卡报表和电子银行承兑汇票未解付/未销卡报表与本机构会计账(财务报告系统、BANCS系统账户交易明细、会计日计表或会计余额表)0781/0881银行承兑汇票核算码余额进行核对,确保系统业务数据与会计账相符
D、以上均是