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[主观题]

某厂物料管理处理步骤如下:车间填写领料单给仓库要求领料,库长根据用料计划审批领料单,未批准

的退回车间,已批准的领料单送到仓库保管员处,由他查阅库存帐。若帐上有货则通知车间前来领料,否则将缺货通知采购人员。请根据描述绘制业务流程图。

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第1题
发现原物料异常需填写()

A.交原物料检验员处理

B.原物料异常反馈单

C.管制单

D.异常反馈单

E.领料单

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第2题
车间用料时,发现物料不良要更换物料,经质检员判定确实需要换料时,应填写()

A.《退料记录单》

B.《不合格品分析处理单》

C.《仓库物料退货、补货记录表》

D.《配料缺料单》

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第3题
车间及部门领料必须持领料单至仓库领取物料,仓库保管员见领料单发货。()
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第4题
无ERP系统时,车间物料管理员依据产品的批指令开具《领料单》并进行核对。()
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第5题
某国有企业仓库保管员负责登记存货明细账,以便对仓库中的所有存货项目的验收、发出、存储进行永续
记录。当收到验收部门送交的存货和验收单后,根据验收单登记存货领料单。平时,各车间或其它部门如果需要领取原材料,都可以填写领料单,仓库保管员根据领料单发出原材料。公司辅助材料的用量很少,因此领取辅助材料时,没有要求使用领料单。各车间经常有辅助材料剩余(根据每日特定工作购买而未全部消耗,但其实还可再为其他工作所用的),这些材料由车间自行保管,无须通知仓库。如果仓库保管员有时间,偶尔也会对存货进行实地盘点。

要求:

您认为上述描述的内部控制有什么弱点?并简要说明该缺陷可能导致的弊端。

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第6题
因《研发领料单》/《智能产业部领料单》领用物料是手动填写单据后录入系统账务,领用贵重物料需要部门领导书面签字审核才能办理()
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第7题
晓明需要采购一批特殊物料,金额在3000元以内,请问需要填写哪一类单据()

A.非生产物料预申请单

B.预算申请单

C.领料单

D.固定资产预算单

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第8题
某企业仓库保管员负责登记存货明细账,以便对仓库中所有存货项目的收、发、存进行永续记录
。当收到验收部门送交的存货和验收单后,根据验收单登记存货领料单。平时,各车间或其他部门如果需要领取原材料,都可以填写领料单,仓库保管员根据领料单发出原材料。公司辅助材料的用量很少,因此领取辅助材料时,没有要求使用领料单。各车间经常有辅助材料剩余(根据每天特定工作购买而未消耗掉,但其实还可再为其他工作所用的),这些材料由车间自行保管,无须通知仓库。如果仓库保管员有时间,偶尔也会对存货进行实地盘点。

根据上述描述,回答以下问题:

(1)上述描述的内部控制主要有什么缺陷?并简要说明该缺陷可能导致的错弊。

(2)针对该企业存货循环上的缺陷,提出改进建议。

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第9题
领用一个订单的物料就必须及时填写领料单,且只允许填写在一张单据上,不同订单可以共用一张单据()
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第10题
某企业仓库保管员负责登记存货明细账,以便对仓库中所有存货项耳的收、发、存进行永续记录。当收到验
收部门送交的存货和验收单后,根据验收单登记存货明细账。平时,各车间或其他部门如果需要领取原材料,都可以填写领料单,仓库保管员根据领料单发出原材料。公司辅助材料的用量很少,因此领取辅助材料时,没有要求使用领料单。各车间经常有辅助材料剩余(根据每天特定工作购买而未消耗掉,但其实还可再为其他工作所用的),这些材料由车间自行保管,无须通知仓库。如果仓库保管员有时间,偶尔也会对存货进行实地盘点。根据上述描述,回答以下问题: (1)你认为上述描述的内部控制有什么缺陷?并简要说明该缺陷可能导致的错弊。 (2)针对该企业存货循环上的缺陷,提出改进建议。

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