企业应当制定工程项目业务流程,明确()环节的控制要求,并设置相应的记录或凭证。
A.项目决策
B.概预算编制
C.竣工审核
D.价款支付
E.竣工决算
A.项目决策
B.概预算编制
C.竣工审核
D.价款支付
E.竣工决算
企业应当制定工程项目业务流程,明确各环节的控制要求,并设置相应的()。
A.备查账薄
B.账表和报告
C.账薄和账册
D.记录和凭证
企业应当建立工程项目业务的(),明确相关部门和岗位的职责。
A.目标责任制
B.利润责任制
C.成本责任制
D.岗位责任制
根据《商业银行内部控制指引》,关于员工岗位的内部控制措施的说法,不正确的是()。
A.商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要,建立相应的授权体系,明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限,并实施动态调整
B.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位,实施相应的分离措施,形成相互制约的岗位安排
C.商业银行应当明确重要岗位,并制定重要岗位的内部控制要求,对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度,不相容岗位人员之间不得同时轮岗
D.商业银行应当根据经营管理需要,合理确定部门、岗位的职责及权限,形成规范的部门、岗位职责说明,明确相应的报告路线
企业在对工程项目内部控制监督检查过程中,发现的工程项目内部控制的问题和薄弱环节,应当()。
A.揭示问题,分析形成问题的原因
B.揭示矛盾,抓住问题的症结所在
C.采取措施及时加以纠正和完善
D.充分论证,制定解决方案
A.应当编制专项安全施工组织设计
B.视情况决定是否编制专项安全施工组织设计
C.不必编制专项安全施工组织设计
D.采取安全技术措施
E.视情况决定是否采取安全技术措施